La retraite des travailleurs indépendants est un sujet essentiel pour celles et ceux qui exercent une activité non salariée. Sans l’accompagnement d’un employeur, les indépendants doivent anticiper leur retraite de manière proactive afin de bénéficier d’un revenu suffisant une fois leur carrière terminée. Comment fonctionne leur régime de retraite ? Quels sont leurs droits ? Quelles sont les solutions pour optimiser au mieux ? Décryptage.
1. Comment fonctionne le régime de retraite des travailleurs indépendants ?
Les indépendants cotisent à des régimes spécifiques, différents de ceux des salariés.
Depuis la réforme de 2018, la sécurité sociale pour les indépendants (SSI) a été intégrée au régime général, ce qui a aligné une partie de leurs droits avec ceux des salariés.
Les cotisations qu’ils versent leur permettent de valider des trimestres et d’accumuler des points pour leur retraite complémentaire. Cependant, la pension de retraite qu’ils perçoivent est souvent moins élevée que celle des salariés, ce qui rend important de compléter leur retraite obligatoire par d’autres solutions d’épargne et d’investissement.
a. Quelles différences entre le régime des indépendants et celui des salariés ?
Contrairement aux salariés, dont les cotisations retraite sont prélevées directement sur leur fiche de paie et gérées par l’employeur, les indépendants doivent déclarer et payer eux-mêmes leurs cotisations sociales. Ces dernières sont calculées sur la base de leur revenu professionnel déclaré.
La validation des trimestres dépend du revenu annuel déclaré. En 2025, un travailleur indépendant doit percevoir au minimum une rémunération annuelle de 7 128 € pour valider quatre trimestres nécessaires à une année complète de cotisation.
Depuis janvier 2024, une mesure permet aux indépendants à faibles revenus de valider automatiquement jusqu’à trois trimestres grâce à la cotisation minimale de retraite de base. Pour obtenir le quatrième trimestre, il reste nécessaire d’atteindre le seuil évoqué ci-dessus.
b. Quels sont les différents régimes de retraite ?
Tous les indépendants ne cotisent pas au même régime de retraite, cela dépend de leur activité :
- Les commerçants et artisans sont rattachés à la sécurité sociale pour les indépendants (SSI), qui gère à la fois leur retraite de base et leur retraite complémentaire.
- Les professions libérales cotisent à des caisses spécifiques :
- Les médecins relèvent de la CARMF.
- Les avocats cotisent à la CNBF (Caisse nationale des barreaux français).
- Les autres professions libérales dépendent de la CIPAV, une caisse affiliée à la CNAVPL.
Chaque caisse a ses propres règles en matière de cotisations et de calcul des droits à la retraite, ce qui peut générer des écarts de valeur importants d’une profession à l’autre.
2. Quelles sont les solutions pour améliorer la retraite des indépendants ?
2. Quelles sont les solutions pour améliorer la retraite des indépendants ?
Pour compenser une pension insuffisante, plusieurs solutions existent :
a. Le Plan d’Épargne Retraite (PER)
Le PER est un dispositif conçu pour permettre aux indépendants de se constituer un capital ou une rente dédiés à la retraite tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse. Contrairement aux autres formes d’épargne, le PER est adapté à la fonction d’indépendant, qui ne bénéficie pas des mêmes garanties que les salariés. Cette solution est particulièrement adaptée pour celles et ceux qui souhaitent sécuriser leur avenir tout en bénéficiant d’un avantage fiscal.
Pourquoi souscrire à un PER en tant qu’indépendant ?
- Pour se créer un revenu différé qui viendra compléter la retraite obligatoire.
- Une fiscalité attractive : les sommes versées sur le PER sont déductibles du revenu imposable.
- Une épargne flexible : les versements sont libres, adaptés aux périodes de forte ou faible activité.
- Une sortie modulable : en capital, en rente viagère ou mixte.
- Un déblocage anticipé possible en cas d’invalidité, d’achat de résidence principale ou d’autres cas prévus par la loi.
b. L’investissement immobilier
Investir dans la pierre est une stratégie souvent plébiscitée. Elle permet de bénéficier d’un revenu régulier à la retraite et de construire un patrimoine.
- Générer des revenus locatifs.
- Possibilité de valoriser et transmettre son bien.
- Dispositifs fiscaux existants : LMNP, déficits fonciers, etc.
Pour ceux qui choisissent cette solution en effectuant un emprunt, sachez que chez Caktoo, il est possible de réaliser jusqu’à 50 % d’économie sur son assurance de prêt tout en baissant le taux d’endettement.
c. Autres solutions d’épargne : assurance vie et PEA
L’assurance vie et le PEA complètent efficacement le PER. L’assurance vie permet une gestion diversifiée et une disponibilité de l’épargne ainsi que des avantages en termes de transmission, tandis que le PEA offre des exonérations fiscales sur les plus-values après 5 ans.
3. L’âge de départ et les conditions pour toucher une retraite complète
3. L’âge de départ et les conditions pour toucher une retraite complète
Depuis la réforme de la retraite, les personnes nées à partir du 1ᵉʳ janvier 1968, qu’ils soient salariés ou indépendants, peuvent prétendre à un départ fixé à 64 ans. Pour bénéficier d’une pension de retraite à taux plein, il est désormais nécessaire d’avoir validé 172 trimestres.
Certaines situations permettent un départ anticipé. C’est le cas des carrières longues : un indépendant ayant commencé à cotiser jeune et ayant cumulé la durée d’assurance requise peut partir avant 64 ans. Les personnes en situation de handicap ou souffrant d’une invalidité peuvent également demander une retraite anticipée sous conditions.
À l’inverse, un départ après 64 ans permet pour certains d’obtenir les trimestres manquants pour un départ à taux plein et/ou d’augmenter le montant de sa pension grâce à une surcote. Cela peut être une stratégie intéressante pour celles et ceux qui souhaitent maximiser leurs retraites.
4. Comment mieux préparer sa retraite ?
- Anticiper dès que possible : l’idéal est de commencer jeune en épargnant modestement chaque mois, puis d’ajuster progressivement les montants à la hausse en fonction de l’évolution de vos revenus.
- Faire un bilan retraite régulier pour suivre ses droits.
- Diversifier ses sources de revenu.
- Utiliser les outils d’optimisation fiscale.
- Ne pas hésiter à prendre rendez-vous avec un expert pour bâtir une stratégie sur mesure.
Caktoo est le partenaire incontournable de votre pouvoir d’achat de demain : lors d’un rendez-vous individuel, vous bénéficiez d’un accompagnement dédié et personnalisé. Le conseil et le suivi sont notre priorité. Pour cela, nos clients bénéficient sur demande d’un rendez-vous annuel pour être accompagnés toujours au plus proche de leur besoin.
La retraite des travailleurs indépendants demande une vraie stratégie. Connaître ses droits, comprendre le fonctionnement des caisses, maîtriser le calcul des pensions et anticiper les mois et les années à venir permet d’agir en toute connaissance de cause. Le bon nombre de trimestres, le bon taux, la bonne date… tout compte pour préparer une retraite sereine.
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